海得控制：2013年度内部控制评价报告
发布时间：2014-04-25     来源： 凤凰网
本文摘要：　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内
 
　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制情况进行了自查，现将内部控制评价情况报告如下：
 
　　一、董事会声明
 
　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
 
　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
 
　　二、内部控制评价结论
 
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
 
　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
 
　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
 
　　三、内部控制评价工作情况
 
　　(一)内部控制评价范围
 
　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属全资子公司和控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：法人治理结构、组织架构、企业文化、发展战略、人力资源、销售、采购、生产、全面预算、资金管理、财务报告、内部信息传递等高风险领域。
 
　　1、法人治理结构
 
　　公司不断完善法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
 
　　股东大会是公司的最高权力机构，对公司的重大经营发展事项享有最高决策权，严格按照法律法规、章程和议事规则等召开会议和决策，保障所有股东特别是中小股东享有平等地权利。
 
　　公司董事会下设四个委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各委员会依有关法律法规和和议事规则履行职责，向董事会提供决策建议和意见。董事会设有独立董事，公司独立董事具备履行其职责所必需的基本知识和工作经验，诚信、勤勉、尽责。
 
　　监事会是公司的监督机构，对公司日常经营运作、董事、经营管理层的行为以及公司财务状况等进行监督，保障股东权益、公司权益及员工合法权益不受侵犯。
 
　　公司管理层对董事会负责，总经理及高级管理人员由董事会聘用，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，并组织实施股东大会、董事会的决议事项，保证了公司经营管理工作地有序运转。
 
　　2、组织架构
 
　　公司根据业务规模和经营管理的需要，合理设置部门及划分管理职责，明确各部门之间的分工，相互配合，相互制衡，形成有效的激励约束机制，推动公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。
 
　　3、企业文化
 
　　本公司秉承“海纳百川、得立千仞”的企业精神，坚持技术创新和管理创新，为工业领域客户提供最有竞争力的自动化与信息化产品及系统解决方案和服务，持续为客户创造价值，同时培育公司员工积极向上的价值观和社会责任感。公司关心员工职业发展需求，坚持企业与员工共同发展，通过《员工手册》宣传企业文化和精神，约束、规范员工的行为准则，使员工深刻领悟核心价值观的内涵，让员工在日常工作中践行公司核心价值观，将企业文化落实到日常工作中。
 
　　4、发展战略
 
　　公司将坚持“协同、聚焦”的发展战略，在供应链管理、产品资源管理、生产运营管理和客户信息管理方面充分协同；在市场端、销售端充分聚焦行业、聚焦客户、聚焦应用。
 
　　公司将在确保工业电气分销业务和工业自动化及通讯集成业务稳步发展的基础上，重点投入、加快以风电变流器为主的大功率电力电子产品和以PLC、监控组态软件为主的工业自动化及通讯产品的新业务发展，尽快实现产业规模，成为公司未来发展的重要盈利增长点。
 
　　公司未来将不断加强品牌营销建设，通过企业文化传递、形象设计、市场宣传、产品质量和客户服务，树立优质的公司品牌形象，增加用户对公司品牌的认同感和信任感。
 
　　公司将持续加大研发投入，保持公司核心技术的优势和必要的前瞻性，通过建立本土化的研发、生产、服务优势，为细分行业市场和重点客户提供高性价比的产品及解决方案，满足客户不断发展的需求。
 
　　公司将不断优化配置公司资源、深化内控管理体系的建设，通过科学梳理公司的生产管理流程，进一步明确授权体系、岗位职责和考核机制，提高工作效率，增强公司的成本竞争能力。
 
　　5、人力资源
 
　　公司建立了较为完整的人力资源管理制度体系，内容涵盖人员招聘、工资薪酬、绩效考核与管理等方面，为公司建立高素质的人员团队提供健全的制度保障。通过公开招聘和内部培养等手段，优化人力资源结构，给员工创造一定的发展和晋升空间，实现人力资源的合理配置和布局，有效地促进公司发展战略的实现。
 
　　6、销售业务
 
　　针对公司业务的特点，公司规定销售工作由业务部门负责，同时对相关岗位制订了岗位责任制，并在销售定价、销售合同的审批与签订、客户信用的评价和管理、销售发票的开具与管理、销售货款的确认、回收与相关会计记录、应收账款坏账准备的计提与审批、坏账的核销与审批等环节明确了各自的权责及相互制约的措施。公司通过应收款项分客户、分合同账龄分析、超期提示等风险预警机制，加强对应收款项的回收风险的管理。
 
　　7、采购业务
 
　　为规范采购管理工作，公司制订了《采购管理制度》，对公司供应商的评估、选择和后续管理、采购需求预测和采购计划、采购申请和审批、采购价格审批、采购合同订立、物资入库验收、物资退回处理、采购付款程序等环节做出了明确规定，有效地控制采购成本，确保采购业务能够满足公司生产经营的需求。
 
　　8、生产管理
 
　　公司根据销售需求确定生产作业计划，在生产计划、现场作业管理、质量管理、安全管理等方面明确权责及相互制约的措施，保证公司生产的正常运行，为公司业务的正常开展提供有力的支持。
 
　　9、全面预算
 
　　公司已建立了全面的预算体系，规范预算编制及调整，严格预算执行与考核，公司制定了科学的内部预算控制流程，明确了相关部门和岗位的职责、权限，对预算的编制程序作了严格的规定，加强对预算执行、调整和考核的控制，提高了预算管理水平和经济效益。
 
　　10、资金管理
 
　　公司制定了《海得控制财务制度》、《财会工作手册》等制度，对资金的收支和管理建立了较严格的授权批准程序，资金业务的岗位责任制、授权批准制度、责任追究制度规范、有效。办理资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务和银行汇款结算时应遵守的规定。
 
　　11、财务报告
 
　　为规范公司会计核算与信息披露，提高会计信息质量，确保财务报告合法合规、真实完整，保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益，公司建立了重大交易审批、会计业务处理、会计政策及会计估计变更、财务报告编制与审核等主要控制流程，合理设置了财务报告相关的部门和岗位，明确职责权限，明确了会计核算、报告编制、复核、审批的控制程序及职责分工。
 
　　12、内部信息传递
 
　　公司建立了较为完善的信息与沟通机制，强化了信息系统在沟通过程中的应用，明确内部控制相关信息的收集、处理与传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。
 
　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
 
　　(二)内部监督
 
　　公司对内部控制实施情况进行持续监督。
 
　　1、公司董事会审计委员会通过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和检查，切实保障公司规章制度的贯彻执行。
 
　　2、公司独立董事根据法律法规赋予的职责，积极参加董事会和股东大会，深入了解公司生产经营状况，督促公司依法运作，对公司重大事项发表独立意见。
 
　　3、公司监事会负责对公司依法运作、董事及高级管理人员的执行职务情况、经营状况、重大事项等进行监督检查。
 
　　4、公司经理层定期和不定期召开经营工作会议和专题会议，收集、汇总公司内外的经营信息，监督各部门和分子公司的业务进展、风险评估和控制情况。
 
　　5、公司内部审计部对公司日常经营活动实施审计检查，主要包括内控实施有效性审计和财务数据核查等。同时，定期针对公司重大事项进行内部核查，并向公司董事会审计委员会汇报工作计划和工作进展等。
 
　　四、内部控制整改情况
 
　　内部控制体系是一项长期系统工程，随着公司业务的发展和内、外部环境的变化，公司将不断的持续改进并加以完善，为此公司将在以下方面不断完善内部控制体系：
 
　　1、加强对相关法律、法规、制度的学习和培训，进一步强化公司董事、监事、高级管理人员及相关人员的风险防控意识，建立良好的内部控制文化，树立公司规范化运作的理念。
 
　　2、加强公司内部控制管理，进一步优化公司业务及管理流程，加强对各业务板块以及子公司的有效控制。
 
　　3、进一步强化和完善内部监督职能，对公司内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监督检查。同时，加强对内部控制重要方面进行有针对性的专项监督检查，进一步完善内部控制评价机制，及时发现内部控制缺陷、提出整改措施并持续跟踪整改情况确保内部控制得到有效执行。
 
　　五、其他内部控制相关重大事项说明
 
　　公司无其他内部控制相关重大事项说明。
 
　　上海海得控制系统股份有限公司董事会
 
　　2014年4月25日

关键词：内部控制 年度 报告

【收藏】【打印】【关闭】【返回顶部】

分享到：
相关文章